|
Иностранные инвестиции. Важным фактором развития рыночных отношений в России является привлечение иностранных инвестиций, посредством которых в российскую экономику вкладывается не только капитал, но и новая организация производства, опыт управления. Значение иностранных инвестиций заключается и в том, что они способствуют развитию внешнеэкономической активности российского бизнеса, его выходу на мировой рынок. Этим обуславливается и актуальность вопросов правового регулирования иностранных инвестиций в нашей стране. Правовое положение иностранного капитала в разных государствах различно и зависит от содержания проводимой ими политики по отношению к иностранному элементу в национальной экономике. Как отмечается в литературе, правовое положение иностранного инвестора всегда является уязвимым. Иностранный инвестор находится на территории чужого государства, под его юрисдикцией, поэтому важной задачей законодательства об иностранных инвестициях является установление четких и ясных правил, которые исключали бы возможность произвола со стороны органов власти, возможность применения ими дискриминационных мер, то есть законодательство об иностранных инвестициях направлено на регулирование действий и иностранных инвесторов, и самого государства, принимающего иностранные инвестиции.
Становление и развитие правового регулирования инвестиционных отношений в Российской Федерации происходит в то время, когда накоплен богатый мировой опыт организации и регулирования инвестиционного процесса, а он показывает, что для привлечения иностранных инвестиций необходима их надежная правовая защита, принятие для этих целей специальных нормативных правовых актов, определяющих их правовой режим, а также предусматривающих создание системы страхования иностранных инвестиций, разрешения инвестиционных споров. Большое значение для привлечения иностранных инвестиций имеет также подписание двухсторонних и многосторонних соглашений между государствами о поощрении и взаимной защите капиталовложений. Лишь при создании такого правового «климата» можно ожидать активности от иностранных инвесторов.1 В соответствии с законодательством об иностранных инвестициях иностранными инвестициями являются все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, вкладываемые иностранными инвесторами в объекты предпринимательской и другой деятельности в целях получения прибыли (дохода), а иностранными инвесторами могут быть иностранные юридические лица, созданные и правомочные осуществлять инвестиции в соответствии с законодательством страны своего местонахождения; иностранные граждане; лица без гражданства; российские граждане, имеющие постоянное место жительства за границей, при условии, что они зарегистрированы для ведения хозяйственной деятельности в стране их гражданства или постоянного местожительства; иностранные государства и международные организации. Инвестирование в российскую экономику и социальную сферу может осуществляться иностранными инвесторами посредством долевого участия в предприятиях, создаваемых совместно с юридическими лицами и гражданами Российской Федерации; создания предприятий, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, а также создания филиалов иностранных юридических лиц; приобретения предприятий, имущественных комплексов, зданий, сооружений, долей участия в предприятиях, паев, акций, облигаций и других ценных бумаг, а также иного имущества, которое в соответствии с действующим на территории Российской Федерации законодательством может принадлежать иностранным инвесторам; приобретение права пользования землей и иными природными ресурсами, других имущественных прав; осуществление иной, не запрещенной действующим на территории Российской Федерации законодательством, инвестиционной деятельности, включая предоставление кредитов, имущества и имущественных прав. Объектами иностранных инвестиций могут быть вновь создаваемые и модернизируемые основные фонды и оборотные средства, ценные бумаги, научно-техническая продукция.
Иностранные инвесторы могут участвовать в приватизации государственных и муниципальных предприятий, а также объектов незавершенного строительства в соответствии с действующим российским законодательством и государственной программой приватизации. Правовое регулирование иностранных инвестиций в Российской Федерации включает в себя два направления: национально-правовое и международно-правовое. Первое - осуществляется на основе российского законодательства, которое прошло в своем развитии через несколько этапов. В настоящее время основными правовыми актами в данной сфере правового регулирования являются Закон «Об инвестиционной деятельности в РСФСР», принятый 26 июня 1991 года и действующий с изменениями и дополнениями и Закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999. Эти нормативно-правовые акты определяют экономические и правовые основы осуществления иностранных инвестиций в России. Они направлены на привлечение и эффективное использование в Российской Федерации иностранных материальных и финансовых ресурсов, передовой зарубежной техники и технологий, управленческого опыта. Положения данных законов действуют на всей территории Российской Федерации применительно ко всем иностранным инвесторам и предприятиям с иностранными инвестициями. Закон об иностранных инвестициях, как было уже отмечено, раскрывает понятия иностранных инвестиций и инвесторов, содержит другие общие положения и конкретные нормы, определяющие порядок создания и ликвидации предприятий с иностранными инвестициями, условия их деятельности, приобретения иностранными инвесторами долей участия в российских коммерческих организациях, акций и иных ценных бумаг, прав пользования землей и других имущественных прав. Закон устанавливает гарантии прав иностранных инвесторов; предусматривает особенности осуществления иностранных инвестиций в свободных экономических зонах. Общие условия деятельности субъектов права других государств и международных организаций в экономической сфере определяет Гражданский кодекс РФ.
Важные нормативные положения содержатся и в других правовых актах, так 30 декабря 1995 года принят Федеральный Закон «О соглашениях о разделе продукции», также создающий предпосылки для активизации деятельности иностранных инвесторов. Многие вопросы осуществления иностранных инвестиций, деятельности иностранных инвесторов решены в актах Президента и Правительства Российской Федерации. В целях совершенствования организации и правового обеспечения деятельности по привлечению иностранных капиталовложений и повышения эффективности их использования для решения приоритетных задач развития российской экономики был издан Указ Президента Российской Федерации от 27 сентября 1993 года № 1466 «О совершенствовании работы с иностранными инвестициями», который предусматривает ряд важных мер по защите интересов иностранных инвесторов, в частности, данным указом предусмотрено, что вновь издаваемые нормативные акты, регулирующие условия функционирования на территории Российской Федерации иностранных и совместных предприятий, не действуют в течение 3 лет в отношении предприятий, существующих на момент вступления в силу этих актов. Это положение не распространяется на нормативные акты, обеспечивающие более льготные условия функционирования на территории Российской Федерации иностранных и совместных предприятий. Указом установлено также, что ограничения в деятельности иностранных инвесторов на территории Российской Федерации могут быть введены только законами Российской Федерации и указами Президента Российской Федерации. Нормативные акты Правительства Российской Федерации, государственных комитетов, министерств и ведомств Российской Федерации, органов государственного управления республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области и автономных округов, городов Москвы и Санкт-Петербурга, устанавливающие дополнительные, не предусмотренные законами Российской Федерации и указами Президента РФ ограничения в деятельности иностранных инвесторов недействительны и не подлежат применению. Указом Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 года № 2284 утверждена «Государственная программа приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации», которая определяет и порядок использования иностранных инвестиций при проведении приватизации.
Указами Президента РФ регулируются отношения, связанные с осуществлением валютного и экспортного контроля, как общие так и частные, в этой связи можно отметить Указы от 24 сентября 1993 г. «О Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю»; от 19 июля 1995 г. № 723 «Об освобождении государственных, муниципальных и негосударственных образовательных учреждений от обязательной продажи части валютной выручки»; от 21 ноября 1995 г. № 1163 «О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации»; от 25 июля 1996 г. № 1095 «О мерах по обеспечению государственного финансового контроля в Российской Федерации». Президентом РФ изданы также указы по осуществлению валютного контроля в отдельных отраслях производства и сферах общественной жизни, по отдельным экономическим субъектам (указы: от 6 марта 1995 г. № 241 «Об освобождении завода холодильников «Стинол» акционерного общества «Новолипецкий металлургический комбинат» от обязательной продажи части валютной выручки»; от 27 марта 1995 г. № 418 «О поддержке приоритетных инвестиционных проектов, финансируемых в соответствии с российско-американским рамочным соглашением для российской нефтегазовой промышленности от 6 июля 1993 г.» и т.д.
Актами Правительства Российской Федерации регулируются вопросы создания предприятий с иностранными инвестициями; открытия и ликвидации представительств иностранных фирм (см., например, Постановление правительства РСФСР от 28 ноября 1991 года № 26 «О регистрации предприятий с иностранными инвестициями») В целях упорядочения таможенного контроля и обеспечения условий экспорта товаров для предприятий, которые заняты производством продукции с привлечением иностранных материальных и финансовых ресурсов, передовой зарубежной техники Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июля 1993 г. № 715 утвержден «Порядок определения продукции собственного производства, поставляемой на экспорт предприятиями с иностранными инвестициями», а Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 1994 г. № 757 «Порядок определения продукции, импортируемой предприятиями с иностранными инвестициями для собственных нужд».
В предусмотренных законодательством пределах инвестиционная деятельность иностранных инвесторов регулируется ведомственными нормативными актами федеральных органов исполнительной власти. В их числе можно отметить письма Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 3 ноября 1992 года № 01-13/6733 «О порядке экспорта через посредников лицензируемых товаров, являющихся продукцией собственного производства предприятий с иностранными инвестициями» и от 14 февраля 1995 года № 01-13/2178 «Об освобождении от таможенных пошлин, налогов товаров, ввозимых в качестве вклада в уставные фонды предприятий с иностранными инвестициями», которыми определяются особенности осуществления экспорта через посредников лицензируемых товаров, которые являются продукцией собственного производства предприятий с иностранными инвестициями и разъяснены условия освобождения от таможенных пошлин и налогов товаров, ввозимых в качестве вклада в уставные капиталы предприятий с иностранными инвестициями; утвержденный постановлением Министерства строительства Российской Федерации от 16 февраля 1995 г. № 18-18 «Порядок проведения государственной экспертизы проектов строительства объектов с привлечением иностранного капитала в Российской Федерации»; письмо Министерства охраны окружающей среды и природных ресурсов Российской Федерации от 21 мая 1993 года № 02-12/65-1571 и Российского агентства международного сотрудничества и развития от 19 мая 1993 года № 3.14.2-3/312 «О государственной экологической экспертизе предприятий с иностранными инвестициями». Однако правовое регулирование иностранных инвестиций требует дальнейшего совершенствования. Типичные недостатки нормативных правовых актов, регулирующих отношения в сфере экономики: множественность актов, их противоречивость и нестабильность, бессодержательность, проявляющаяся в отсутствии конкретных правовых механизмов, наличие «неработающих» актов и правовых норм - в полной мере присущи и правовому регулированию иностранных инвестиций. Правовое регулирование в этой сфере отстает от назревших потребностей.
Отношения, связанные с иностранными инвестициями, регулируются не только правовыми актами Российской Федерации, но и международными договорами.
Согласно ч.4 ст. 15 Конституции Российской Федерации, принятой 12 декабря 1993 года - «... международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы. Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем предусмотренные законом, то применяются правила международного договора». Это положение воспроизведено и в ст.5 Федерального закона Российской Федерации «О международных договорах Российской Федерации», принятого Государственной Думой 16 июня 1995 года. В нём также говорится о приоритете норм международных договоров, в частности указывается, что если международным договором, действующим на территории Российской Федерации, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в законодательных актах Российской Федерации, применяются правила международного договора. Всё более глубокая интеграция России в мировую экономику обуславливает всё возрастающее значение международно-правовых актов в регулировании иностранных инвестиций. Международно-правовое регулирование в области инвестиционной деятельности осуществляется на основе двусторонних договоров Российской Федерации с другими государствами о содействии иностранным капиталовложениям и многосторонних соглашений, связанных с деятельностью международных экономических организаций. При заключении двусторонних договоров каждое из государств- участников договора приобретает возможность для обеспечения реализации прав своих граждан в другой стране. Договорное регулирование дает определенные гарантии от неблагоприятных изменений в законодательстве в будущем, обеспечивает сохранение предусмотренного соглашением режима для иностранных инвестиций. Соглашения о поощрении и взаимной защите иностранных капиталовложений имеют особое значение в условиях незавершенности и нестабильности законодательства Российской Федерации. Заключая такие соглашения, стороны предусматривают взаимные гарантии, обязуются не национализировать собственность субъектов права страны-контрагента, а в тех исключительных случаях, когда принудительное изъятие является необходимым, обязуются выплатить быструю, адекватную и эффективную компенсацию. Государства - участники соглашения гарантируют инвесторам беспрепятственный перевод за границу всех платежей в связи с осуществлёнными им капиталовложениями в свободно конвертируемой валюте, предоставление иностранному инвестору возможности в случае ущемления его интересов предъявить иск против принимающего государства (государства-реципиента) не только в судах этого государства, но и в международном суде, например, в случае отказа в выплате инвестору компенсации при национализации, в случае установления ограничений при переводе за границу платежей в связи с капиталовложениями и др. Двусторонние соглашения содействуют установлению взаимовыгодных отношений между партнерами, развитию новых форм экономического сотрудничества, формированию благоприятного инвестиционного климата, одного из условий привлечения в страну дополнительных капиталовложений из-за рубежа. В настоящее время Российская Федерация имеет такие соглашения со многими государствами.
Большое значение для притока иностранных инвестиций имеет и участие России в многосторонних международных соглашениях, призванных обеспечить защиту прав инвесторов и уменьшить возможные риски, которые они несут в связи с капиталовложениями в других странах. Одним из таких соглашений является Вашингтонская конвенция о порядке разрешения инвестиционных споров между государствами и иностранными лицами, которая была принята 18 марта 1965 года по инициативе Международного банка реконструкции и развития и вступила в действие 14 октября 1966 года1. Идея создания Международного банка реконструкции и развития была сформулирована на Конференции Объединенных наций по валютно-финансовым вопросам в 1944 году в Бреттон-Вуде (США). МБРР начал свою деятельность в 1945 году. Устав МБРР неоднократно изменялся. МБРР в качестве специализированного учреждения входит в систему ООН2. В Вашингтонской конвенции участвуют 99 государств, её целью является изъятие из юрисдикции национальных органов стран-участниц инвестиционных споров, что обеспечивает защиту частного капитала иностранных государств в этих странах3. Эта конвенция стала первым практическим шагом в направлении обеспечения защиты иностранных инвестиций за рубежом на универсальной многосторонней основе, в связи с бурным развитием с середины 60-х годов иностранных капиталовложений.
Международно-правовыми актами определяется также порядок рассмотрения инвестиционных споров. Специальным медународно-правовым институтом по разрешению инвестиционных споров между государствами и частными лицами других государств является Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (далее - МЦУИС). Он функционирует как одно из подразделений Международного банка реконструкции и развития.
Целью МЦУИС является обеспечение разбирательства и разрешения инвестиционных споров. МЦУИС включает специальные органы - Административный совет, Секретариат и соответствующий персонал посредников и арбитров. Местонахождением центра является штаб-квартира Международного банка реконструкции и развития (г. Вашингтон). В Административный совет МЦУИС входят по одному представителю от каждого из государств, участников договора.
Вашингтонская конвенция ориентирует её участников на разрешение инвестиционных споров по взаимному соглашению сторон.
Обращение в МЦУИС при возникновении спора не является обязательным. Могут применяться и иные способы его разрешения, вместе с тем в конвенции указывается, что государства-участники конвенции не должны вносить по своей инициативе арбитражные оговорки в контракты с частными инвесторами, то есть правом включении арбитражной оговорки в инвестиционное соглашение государство не обладает. Российская федерация подписала Вашингтонскую конвенцию в июне 1992 года.
Важные положения содержатся и в многосторонней конвенции, принятой в Нью-Йорке в 1958 году. Её участниками являются 84 государства.1 В ней участвуют Россия, Украина, Белоруссия, Литва и др. Данная конвенция предусматривает признание и исполнение государствами- участниками иностранных арбитражных решений.
Это положение воспринято и российским законодательством, в соответствии со статьей 35 Закона Российской Федерации от 7 июля 1993 года «О международном коммерческом арбитраже» - Арбитражное решение, независимо от того, в какой стране оно было вынесено, признается обязательным и при подаче в компетентный суд письменного ходатайства приводится в исполнение с учетом положений данного закона». Согласно статье 36 Закона «С международном коммерческом арбитраже» в признании или приведении в исполнение арбитражного решения, независимо от того, в какой стране оно было вынесено, может быть отказано лишь в строго определенных случаях (недействительность арбитражного соглашения, недееспособность стороны, участвующей в соглашении, неуведомление стороны о назначении арбитра и об арбитражном разбирательстве и при некоторых других обстоятельствах).
Важным фактором привлечения иностранных инвестиций является предоставление соответствующих гарантий инвесторам, что также нашло отражение в многосторонних международных соглашениях, в частности в Сеульской конвенции 1985 года, тоже принятой по инициативе Международного банка реконструкции и развития. Российская Федерация ратифицировала эту конвенцию 22 декабря 1992 года. Учитывая необходимость укрепления международного сотрудничества в целях экономического развития и увеличения вклада в такое развитие иностранных инвестиций; признавая, что снятие озабоченностей, связанных с некоммерческими рисками, способствовало бы притоку иностранных инвестиций в развивающиеся страны; желая увеличить поток капитала и технологий в эти страны в производительных целях и на условиях, соответствующих нуждам их развития, политике и задачам, на основе справедливых и стабильных норм предоставляемого иностранным инвестициям режима, Сеульская конвенция учредила межгосударственную организацию для страхования инвестиционных рисков - Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (МИГА). Сеульская конвенция вступила в действие 12 апреля 1988 года1. Впервые идея создания многостороннего агентства по страхованию некоммерческих рисков иностранных инвесторов под эгидой Международного банка реконструкции и развития появилась в 1948 г., но реальное воплощение она получила лишь 40 лет спустя2. По замыслу государств-учредителей Агентство должно дополнять национальные и региональные программы гарантий инвестиций, а также деятельность частных страховых компаний, предоставляющих гарантии от некоммерческого риска и стимулировать этими дополнительными гарантиями иностранные инвестиции. Система страхования некоммерческих рисков иностранных инвесторов включает, таким образом, три звена: частные страховые компании, государственные страховые организации и Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций. Среди частных компаний, осуществляющих деятельность в этой сфере, известна, например, английская страховая компания Lloyd's3. В Российской Федерации Указом Президента РФ от 26 февраля 1993 года № 282 создана государственная страховая организация.
Задачей Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций является стимулирование инвестиций в производительных целях между странами-членами и особенно в развивающиеся страны, дополняя таким образом деятельность Международного банка реконструкции и развития и других международных финансовых учреждений. Для решения этой задачи Агентство предоставляет гарантии, включая совместное и повторное страхование от некоммерческих рисков в отношении инвестиций, осуществляемых в одной стране из других стран-участников, а также осуществляет иные меры по оказанию содействия инвестициям в развивающиеся страны.
Деятельность Агентства строится следующим образом. Инвесторы заключают гарантийные соглашения и после компенсации в результате наступления страхового случая в порядке цессии к Агентству переходят все права требования, связанные с гарантированным капиталовложением. Вследствие этого существенно меняется характер инвестиционных отношений - из частноправовых (между государством-реципиентом и частным инвестором) они превращаются в публично-правовые (между государством-реципиентом и межгосударственной организацией в лице Агентства). МИГА является юридическим лицом, но его правовой статус сложен, будучи по своей природе международной организацией, субъектом международного права, агентство в то же время занимается чисто коммерческой деятельностью в области страхования рисков, связанных с инвестированием иностранного капитала. Таким образом, с одной стороны, Агентство - международная организация, а с другой - коммерческая корпорация, заключающая контракты со своими контрагентами - иностранными инвесторами, являющимися частными (физическими и юридическими) лицами иностранных государств1. На получение гарантий МИГА имеет право любое физическое и юридическое лицо при условии, что физическое лицо не является гражданином государства-реципиента, а юридическое создано на территории государства-члена МИГА и там же находятся его основные учреждения, и что юридическое лицо, независимо от того, находится ли оно в частном владении или нет, действует на коммерческой основе. К некоммерческим рискам, от наступления которых страхует Агентство, относятся перевод валюты, нарушение договора, экспроприация и иные подобные меры; общественные потрясения (войны, гражданские беспорядки).
Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций страхует риски ограничения перевода прибыли в иностранную валюту и ограничение перевода прибыли инвесторов за границу; отказ государства-реципиента от договора с инвестором или нарушение такого договора в случаях, когда владелец гарантии не может обжаловать этот отказ в суд либо суд не принимает решения в течение длительного периода времени или когда решение суда не может быть исполнено. Агентство страхует риски принятия законодательных актов и административных действий (бездействий) государством-реципиентом, в результате которых инвестор лишается права собственности над своими капиталовложениями и контроля над ними или существенно снижается доход от капиталовложений. Исключение составляют общеприменимые меры недискриминационного характера, обычно принимаемые правительствами с целью регулирования экономической деятельности на своей территории. Страхованию подлежат и риски военных действий, гражданских беспорядков на территории государств-реципиентов, участников Сеульской конференции 1985 года, при этом не подлежат покрытию убытки, возникающие в результате:
• действий или бездействия государства-реципиента, на которое дал согласие владелец гарантии;
• события, происшедшего до заключения соглашения о гарантиях.
Необходимыми условиями предоставления гарантий МИГА являются экономическая обоснованность капиталовложений, их соответствие законодательству государства-реципиента, наличие мер правовой защиты иностранных инвестиций в государстве-реципиенте.
Основные положения международно-правовых актов нашли отражение и в российском законодательстве, регулирующем отношения в области иностранных инвестиций, иностранным инвестициям обеспечена на территории Российской Федерации полная и безусловная правовая защита, правовой режим иностранных инвестиций и деятельность иностранных инвесторов по их осуществлению не может быть менее благоприятной, чем для российских инвесторов. Иностранные инвестиции в Российской Федерации не подлежат национализации и не могут быть подвергнуты реквизиции или конфискации кроме как в исключительных, предусмотренных законодательными актами случаях, когда эти меры принимаются в общественных интересах. В случае национализации или реквизиции иностранному инвестору должна быть выплачена быстрая, адекватная и эффективная компенсация, соответствующая реальной стоимости национализируемых или реквизируемых инвестиций.
Иностранные инвесторы имеют право на возмещение убытков, включая упущенную выгоду, причиненных им в результате выполнения противоречащих действующему на территории Российской Федерации законодательству указаний государственных органов Российской Федерации либо их должностных лиц, а также вследствие ненадлежащего осуществления такими органами или их должностными лицами предусмотренных законодательством обязанностей по отношению к иностранному инвестору или предприятию с иностранными инвестициями. В этих и в других случаях причинения убытков, компенсация должна выплачиваться без необоснованной задержки в той валюте, в которой первоначально были осуществлены инвестиции, или в любой другой иностранной валюте, приемлемой для иностранного инвестора. До момента выплаты на сумму компенсации начисляются проценты согласно действующей на территории Российской Федерации процентной ставке. Законодательством предусмотрена возможность обжалования в суды Российской Федерации решения органов государственного управления об изъятии иностранных инвестиций, о возмещении иностранным инвесторам причиненного ущерба.
Действующим Российским законодательством предусмотрены и другие меры, направленные на защиту прав иностранных инвесторов.
|
